云南煤化工集团有限公司2017年整体支出绩效自评报告
2018-09-28 14:57
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2017年整体支出绩效自评报告
（一） 部门概况
云南煤化集团是云南省委、省政府在实施大企业、大战略中由原石油化工集团有限公司与云南东源煤业集团有限公司整合重组而成的省内大型企业集团,现管理三个事业单位：云南石化老干部工作办公室（以下简称“老干办”）、云南省石油化工锅炉压力容器检测中心站（以下简称“检测站”）和云南省化工学校（以下简称“化校”）。老干办是专门管理云南煤化集团离退休老干部的专业部门。检测站是由国家质监总局核准的综合性检验机构，主要工作是按照《中华人民共和国特种设备安全法》、《特种设备安全监察条例》及相关技术监察规程等法律法规的要求，对报检设备进行检验，为锅炉压力容器安全提供检验,保障在用锅炉压力容器检验压力管道检验保证所检特种设备安全运行。化校于1959年始建于昆明,1981年学校迁至呈贡区滇池湖畔小松山办学。云南省化工学校是国家公办省级重点中专，是石油和化工行业职业教育与培训全国示范性实训基地，建有应用技术先进的化工生产过程和化工单元仿真实训中心和完备的工业及大型仪器分析、电工电子、钳工、焊接、PLC等专业实训室和汽车运用与维修实训中心。另外，学校依托云南省第50职业技能鉴定所可以承担校内外化工总控工、化学检验工、仪表维修工等工种的中级工、高级工、技师和高级技师的职业技能培训和鉴定工作。
（二） 部门绩效目标的设立情况
老干办绩效目标为做好老干部的管理和服务工作，及时拨付社保等财政资金，进一步做好对老干部的关心和服务工作。检测站绩效目标为：1）完成2017年非税收入收费计划183万元，及时安排组织检验任务和完成检验项目，及时向受检单位出具收费通知书，及时办理决算的相关手续，收回检验费用；2）保证100%完成企业报检设备的检验，认真做好受检设备的检验方案，合理安排使用财政批复的行政事业性收费成本性支出补助经费，制定一定的节支增效措施控制检验成本开支；3）严格检验质量控制，及时出具合格的检验报告，使客户满意率98%以上，最终保证所检特种设备安全运行。化校绩效目标为：1）合理制定工作计划，努力扩大学校招生规模，加大培训规模；2）完善单位预算绩效目标管理机制和制度；3）科学规划教学设备及校舍设施投入，改善学校办学条件；4）规范固定资产的采购、使用、处置。
（三） 部门整体收支情况
云南煤化集团2017年度收入合计3731.42万元。其中：财政拨款收入3,680.75万元，占总收入的98.64%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入23.49万元，占总收入的0.63%；经营收入15.34万元，占总收入的0.41%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入11.83万元，占总收入的0.32%。与上年对比，财政拨款收入增加940.5万元，事业收入减少955.2万元，经营收入减少12.1万元，其他收入增加17.95万元。
云南煤化集团2017年度支出合计3,798.46万元。其中：基本支出2,118.56万元，占总支出的55.77%；项目支出1,679.90万元，占总支出的44.23%；经营支出0万元，占总支出的0％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年对比，基本支出增加465.91万元，项目支出减少1054.34万元，经营支出减少27.44万元。
（四） 部门预算管理制度建设情况
严格按照《预算法》等相关法律法规及政策文件要求，加强预算制度的建设，拟定了预算编制、预算支出和决算的相关制度，明确预决算各项的要求，把每项工作都细化，落到实处，强化了相关工作的责任，并建立的各项工作的监督检查机制，保证的各项工作的准确性与完整性。化工学校严格执行财务和专项资金等管理制度，做到了费用支出制度健全，会计核算规范，无虚列、挤占、挪用情况，无超标准开支情况。设备购置有预算、论证，设备采购严格按政府采购等规定执行，资金规范使用，最大限度发挥资金使用效益。结合单位实际情况，制定了学校公务接待管理办法、职工差旅费报销等多项管理制度。检测站制定了预算管理制度，在单位《内控手册》中第四部分《预算业务内部控制制度》对部门预算管理做了详细具体的规定。
通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等进行自评，深入了解资金管理是否规范，资金使用是否科学有效，资金使用是否达到了预期的目标，检验资金支出效率和效果，及时发现问题，深入查找原因，不断总结经验，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，改善管理措施，进一步加强绩效管理水平，有效提高资金管理水平和使用效益。
建立了部门整体支出绩效自评表，设置一级指标：职责履行良好，履职效益明显，预算配置科学，预算执行有效，预算管理规范。详见附件。
确定评价对象，拟定评价计划，明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求。从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益、社会公众或服务对象满意度几个方面拟定评价方案。成立绩效自评价工作领导小组，制定了具体工作方案和工作计划，确保绩效评价工作有效推进和顺利实施。
按照拟定的工作方案和工作计划安排，由工作领导小组统一部署安排，积极开展自评价工作，按项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效益、社会公众或服务对象满意度几个方面绩效自评。
部门整体支出严格按照年初制定的各项指标，将各项预算进行细化分解，执行过程严格控制，逐一落实。年终根据组织自评工作，工作职责履行情况良好，未超出年初预算，取得了较好的审核效益和经济效益，履职绩效明显，预算配置科学，预算执行有效，预算管理规范。老干办很好地完成了服务老干部，解决关心老干部的问题，让老干部生活充实愉快。检测站全部完成年度任务，100%完成报检设备的检验，严格检验质量控制，有效确保特种设备安全运行。化校基本完成年度工作任务，积极努力扩大招生规模，加大培训规模，改善办学条件，完善绩效目标管理。在项目实施过程中，严格执行本单位的财务管理办法，内部控制机制、审计制定，严格控制支出，定期对任务完成情况进行考核，保证工作质量和工作效率。例如材料及设备的购置均进行供方评价，询价货比三家，本着节约的原则进行采购。单位制定了比较规范的《质量管理手册》，手册里制定了“质量目标考核办法、预防措施控制程序、检验过程控制程序、检验检测服务工作质量抽查与考核管理规定、数据分析管理程序、纠正措施控制程序等一系列较为规范的内控机制。项目达到标准的质量管理管理水平。
检测站存在的问题：按照《质量管理体系》及《内部控制规范》进行部门绩效管理，并持续改进；根据实际情况制定更行之有效的项目绩效目标。化校存在的问题：基本支出经费保障水平偏低，由于在校生人数的逐年减少和在职人员工资的逐年递增,在职人员工资和日常公用经费严重不足,与实际支出相差较大。资产管理工作存在不完善的地方，一定程度上存在“重购置、累监管，重使用、轻绩效”问题，对一些超过使用年限或者损坏的资产未能及时申报和处置。整改情况：1.加大招生力度,扩大在校生规模,缓解基本支出经费保障水平偏低的现状。2.进一步加强资产管理。规范资产购置、保管、使用及处置等程序，定期进行盘点，确保账账相符、账实相符。3.加强事业单位会计制度、预算法及内控制度的学习培训。加强《预算法》、《事业单位会计制度》及内控制度的学习培训，规范部门预算收支核算，完善内部管理制度，切实提高部门预算收支管理水平和内控管理水平。
部门已将自评项目绩效结果信息、问题及整改意见等技术反馈项目实施主体，项目主体应充分运用自评结果，发挥其在促进项目管理工作，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用。认真贯彻自评的结果，围绕国家及省级教育部门的政策要求，大力发展中等职业教育，改善学校基本办学条件，优化学校硬件设施，扩大招生规模，提升教育质量，增强学生技能和素质，培养出更多的优质技能型人才。满足人民群众对高质量职业教育的需求，增强社会各类人才的竞争能力。
管理经验：按照本站《质量管理体系》及《内部控制规范》进行部门绩效管理，并持续改进。特别是在“三公经费”的管理方面，在公车购置及运行方面，严禁超编制、超标准配备使用公务用车，严禁严禁公车私用。另外,在日常工作中，严格接待费用开支，严格遵守公务接待费用专项管理机制,简化接待工作，严控公务接待费用。严格各项公用经费支出管理，强化监管，狠抓落实，进一步增强成本意识，努力提高资金使用效率，并按照要求及时将财政拨款经费预决算情况面向社会公开，接受监督。
由于化校属于生均定额拨款的中等职业学校，每年正常经费的拨款完全取决于在校生人数的规模。近年来，受化工行业整体低迷及学历层次低等多方面因素的影响，学校在校生人数逐年大幅下降。另外，在职职工资大幅度上调和事业单位养老保险制度的实行进一步加重学校的资金负担。学校每年拨款除专项经费外，其他经费主要用于职工工资和维持学校正常办学运转。截至2017年12月底，累计欠缴机关事业单位养老保险和职业年金730万元。
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